王順民
中國文化大學社會福利學系教授
中華民國晴天社會福利協會創會理事長
桃園市愛力社會福利協會創會理事長
電子發票愛心碼9595995、9595520

前情提要：
中國信託的《2025家庭理財暨樂齡金融白皮書》點破一個殘酷現實，那就是，臺灣家庭的「養老準備」平均只有50.5分，這其中相與衍生的結構性意涵，包括有整體準備不及格，長期規劃最讓人擔心；「傳承規劃」是黑洞，孩子不問，父母不說；照顧者的真正壓力：，是只花錢，而是心力掏空；以及被照顧者的致命盲點，超過8成沒有備用方案等，就此而言，諸如退休金流之「存老本」、健康與照護之「補病本」、安養信託之「護保本」、資產傳承架構「傳承本」等四本帳戶，實有嚴肅看待之必要。

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在一片遙遠的土地上，有一個被稱為「長照之國」的地方，這裡的居民係以長壽聞名，但他們也面臨著一個隱藏的挑戰：如何在漫長的退休歲月中，確保生活的穩定與尊嚴，長照之國的國王聽聞許多家庭在面對未來時感到迷茫，於是召集了四位智者，分別是「老本」智者、「病本」智者、「護保」智者和「傳承」智者，希望他們能夠為國人指引老後準備的正確方向。

第一幕：老本之道
老本智者是一位睿智的長者，擁有一個金色的沙漏，沙漏中的每一粒沙子都象徵著時間與金錢，他告訴國王：“長壽是一種祝福，但也是一項挑戰!許多家庭只關注當下的生活，卻是忽略了未來數十年的財務需求，若不及早規劃，金流將如沙漏中的沙子一般迅速流失。”

老本智者建議道：“每一個家庭應該設定明確的退休目標，並根據年齡與風險承受能力，逐步將資金轉向穩定的金流工具，例如年金、債券或具可預期配息的資產；同時，定期檢視與再平衡資產配置，確保在退休後每月都有穩定的現金流支撐生活。”

國王點頭讚許，並且命令全國居民開始學習如何管理自己的「老本」。

第二幕：病本的警鐘
接著，病本智者攜帶著一個透明的水晶球登場，水晶球中映照出許多居民在晚年因健康問題而陷入困境的畫面，病本智者語重心長地說：“健康是無價的，但疾病與退化卻是無法避免的，我們必須為可能到來的醫療和長照需求做好準備。”

他建議居民：“提早規劃健康保險與長期照顧保險，並在法律文件中指定醫療代理人或預立醫療決定，此外，考慮意定監護安排，以防認知退化時資產與照護出現斷層。”，病本智者舉起水晶球，讓國王看到一個未來：那些提前做好健康與長照準備的人，即使是面臨挑戰，也能從容應對。

第三幕：護保之盾
護保智者是一位身披銀甲的戰士，他手持一面堅固的盾牌，上面刻著「安養信託」四個大字，他對國王說：“在這個充滿風險的世界，資產需要被妥善保護，詐騙、金融剝削和家庭內部爭產，乃是許多高齡家庭面臨的隱憂難題。”

護保智者進一步解釋：“透過設立安養信託，可以為高齡生活建立制度化的財務防線，將資金存入專款專用帳戶，並約定每月生活費、醫療費用等支出方式，由專業機構管理資產，這不僅能夠防範詐騙，也能確保資金用於真正需要的地方，而非被濫用。”

國王聽後深感認同，立即下令全國推廣安養信託的知識與實踐。

第四幕：傳承之橋
最後登場的是傳承智者，他帶來了一座小巧但堅固的橋樑模型，他告訴國王：“傳承規劃就如同建造一座橋，它能將財富與心願從一代傳遞到下一代，然而，我們發現大多數家庭對此避而不談，導致資產分配混亂、家庭關係緊張。”

傳承智者繼續說明：“提早安排生前贈與或身後繼承，並整合遺囑、信託等工具至關重要，同時，在認知能力尚可時，應與家人進行坦誠對話，形成共識，這樣才能確保財富與責任被有序傳遞，而非成為下一代的負擔。”

國王深思後，下令舉辦全國性的家庭對話日，每一個家庭都要坐下來討論資產與未來規劃。

第五幕：四本帳的啟示
四位智者各自分享了自己的智慧，但他們一致認為，要實現穩定的長壽生活，必須整合「老本」、「病本」、「護保本」與「傳承本」等四本帳，他們建議國王推動以下行動計畫：
1.教育與宣導：透過學校、社區與媒體普及理財、健康和法律等認知教育，藉此提升全社會的長期規劃能力。
2.政策支持：政府應提供稅務優惠或補助，鼓勵居民購買長照保險或設立信託。
3.全社會對話：推動跨世代溝通平台，讓家庭成員能坦誠討論資產、健康與未來規劃。
4.專業協助：設立專業諮詢中心，由金融、法律與醫療專家提供一站式服務。
5.推動長照保險：政府應建置長照保險，並確保資源分配的公平性，同時，加強對民間長照機構的監管，提高服務質量。

尾聲：長照之國的新篇章
在四位智者的指引下，長照之國逐漸變得更加穩定與繁榮，居民們開始重視未來規劃，並採取行動補足自己的四本帳。他們明白，「存到退休」只是起點，更重要的是如何讓餘生過得安心、無憂。

國王欣慰地看到，全國上下不再逃避對話，而是積極行動，他感慨地說：“這片土地上的每個人都像是一顆種子，只要給予適當的養分與規劃，他們便能在漫長的人生旅途中茁壯成長。”

從此以後，長照之國不再只是長壽之地，更成為了一個充滿智慧與希望的家園。

請記住：面對未來，我們不是在追求完美，而是在不確定中找到確定，在有限中創造無限。

（本文的撰寫構思取材聯合新聞網，2026.01.12：「若連續長照30年，你的退休金夠用嗎？8成民眾缺乏『照護備案』風險高」）
（本文並同步刊登在晴天社會福利協會官網）
（本文的著作財產權經王順民授權歡迎轉載）