王順民
中國文化大學社會福利學系教授
中華民國晴天社會福利協會創會理事長
桃園市愛力社會福利協會創會理事長
電子發票愛心碼9595995、9595520

前情提要：
《兒少未來教育發展帳戶》於2017年試辦一年，並於2018年正式啟動，凡2016年1月1日出生的低（中低）收入戶兒童或由政府安置滿2年的失依兒少，皆可申請開戶，開戶時即有政府提撥新台幣1萬元的開戶金，此後可以擇定金額每月儲蓄500元、1,000元或1,250元，政府也提撥同額款項，每人每年最高1.5萬元為限，等孩子到18歲之際，儲金將可達54萬元的第一桶金，以用於就學、就業、職訓或創業，然而，資料顯示，2023年底開戶近3.2萬人，開戶率6成左右，至於，分析2017年至2022年共計2.2萬帳戶中，雖然開戶的人數連年增加，但人均每月繳存金額卻有下降趨勢，從2016年每月人均繳950元，2020年降到最低787元，2022年微幅提高至834元，乃甚至於有近半數縣市係選擇500元的儲蓄方案，此外，研究亦指出，在帳戶繳存行為部分，多數案家沒有每月固定存錢習慣，許多家戶都是採年底一次性補繳，而家戶中小孩人數愈多，每人平均儲蓄金額與頻率也會減少，且研究也分析超過6個月無存錢案家，相關歸因包括財務管理出問題、忘記繳存、福利資格異動、不想繼續參加等，顯然，從認知到行為、從短期到中長期、從固定到不固定、從發展帳戶到其他儲蓄工具，以迄於從相對提撥到權利責任，該項鎖定經濟弱勢或情境弱勢的特定兒少、特殊脫貧需求及其特別發展帳戶措施，實有進行通盤檢視之必要。

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從前有一個小村莊，名叫「未來之鄉」，村裡住著一群勤奮又善良的居民，然而，這個村莊卻長期受到貧困的困擾，特別是村裡的孩子們，他們的未來似乎被貧窮的陰影籠罩，村裡有一位名叫「小安」的女孩，她聰明伶俐，但家境貧寒，常常為了下一餐而發愁。

一天，來了一位神秘的仙女，她帶來了一個神奇的禮物，一顆可以種下「金幣樹」的種子，仙女告訴村民們，只要每天澆水並悉心照料，金幣樹就會在孩子們成年時結出金幣，幫助他們走出貧困，然而，這顆種子有一個特殊的條件：必須每天都澆水，且需要家庭共同努力才能生長。

村民們聽了非常高興，紛紛領取了種子回家，小安的父母也領了一顆種子，決定試試看。起初，他們每天都會給種子澆水，並期待著金幣樹快快長大，然而，隨著時間的推移，生活的壓力讓他們漸漸忘記了澆水，有時甚至認為這棵樹不過只是一個美好的幻想。

小安看著日漸枯萎的種子，心裡滿是擔憂，她開始自己悄悄地照顧這棵樹，每天清晨都會跑到院子裡給它澆水，然而，由於缺乏足夠的養分，金幣樹始終無法茁壯成長，小安感到非常沮喪，她決定去找仙女尋求幫助。

“親愛的小安，我知道妳很努力，但是，要讓金幣樹茁壯成長，不僅需要水，還需要肥沃的土壤和陽光，而這些條件是需要妳的家人共同來創造的!”，仙女溫柔地說。

“可是我的爸爸媽媽很忙，他們有時候連飯都吃不飽，怎麼還有心思照顧金幣樹呢？”小安低著頭說。

仙女聽後，微笑著揮了揮手，一道光芒閃過，她變出了一本名為《理財魔法書》的書。“這本書可以教妳和妳的家人如何更好地管理家裡的資源，還有如何規劃未來，只要妳們願意學習，就一定能讓金幣樹茁壯成長。”

小安帶著書回家，把仙女的話告訴了父母，起初，小安的父母對此半信半疑，但看到小安堅定的眼神，他們決定試一試，他們開始按照書中的建議，每天記錄家庭開銷，學習如何節省不必要的支出，並嘗試每月固定存下一小部分錢，用於購買更好的肥料和工具來照顧金幣樹。

隨著時間的推移，小安一家人發現到，他們不僅能夠維持日常生活，還能逐漸累積更多資源，他們的金幣樹終於開始茁壯成長，枝葉繁茂，村裡其他家庭看到小安家的成功，也開始效仿他們的方法，共同努力讓自己的金幣樹茁壯成長。

然而，並不是所有家庭都能成功，有些家庭因為收入不穩定或缺乏相關知識，依然無法照顧好金幣樹，仙女看到這一現象後，再次來到村莊，她召集村民們一起討論該如何解決這些問題。

“我們需要的不僅僅是種子和魔法書，還需要更多支持和幫助。”，一位村民說。“比如，可以設立一個互助小組，讓成功的家庭分享經驗，也可以請仙女提供更多資源和指導。”

仙女點點頭，她決定為村莊設立一個《共同照顧計畫》，在這個計畫中，每個家庭都能獲得專業指導和額外支持，比如免費的理財課程、農業培訓以及額外的肥料補助，此外，她還邀請村裡那些成功培育出金幣樹的家庭分享他們的經驗，激勵其他人，透過這種合作，村民們不僅減輕了彼此的負擔，也增強了彼此之間的信任與支持。

隨著計畫的推行，越來越多家庭成功培育出了金幣樹。村莊逐漸擺脫了貧困，孩子們也因此有了更多機會去追求夢想，小安長大後，成為了一名理財顧問，她將自己的經驗分享給更多需要幫助的人。

這則寓言故事告訴我們，要實現脫貧和未來保障，不僅需要政策和資源，更需要教育、支持系統以及社群合作，正如「阿民」教授所指出的，貧窮並非單純的道德問題或個人選擇，而是一種結構性問題，我們必須從多方面入手，才能真正改變和翻轉弱勢群體的生命機運和人生文本。

最後，小安站在她家那棵枝繁葉茂、結滿金幣的樹下，看著滿村莊茂盛生長的金幣樹林，她深知，這些樹不僅是希望，更是村莊未來的根基，她微笑著對孩子們說：“只要我們一起努力，每個人都可以擁有屬於自己的金幣樹！”

請記住：貧困並非命運，而是可以被改變的現實。

（本文的撰寫構思取材聯合新聞網報導，2025.12.24：「兒少發展帳戶8年開戶率僅6成，月儲金有下降趨勢」）
（本文並同步刊登在晴天社會福利協會官網）
（本文的著作財產權經王順民授權歡迎轉載）