王順民
中國文化大學社會福利學系教授
中華民國晴天社會福利協會創會理事長
桃園市愛力社會福利協會創會理事長
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隨著臺灣地區正要邁入超高齡社會之際，退休議題成為當前社會關注的焦點之一，對此，包括今年在內的一項連續六年追蹤調查，對照於今年《2025臺灣高齡社會退休生態觀察指標》的受訪結果，這當中僅有65分的「退休生活滿意指數」是處於及格狀態，相形之下的「退休信心指數」和「退休充裕指數」這二大指數，則是出現雙雙下滑趨向，這其中55分的「退休信心指數」乃是連續兩年出現下跌並且六年下來有4次是不及格態勢，至於，59分的「退休充裕指數」也創下歷年以來的新低，顯露退休金的不足與退休生活保障的脆弱。

再則，該項調查亦指出，臺灣民眾的退休準備平均年齡業已延後至39.63歲，創下六年以來的最晚紀錄，這一現象背後，反映出來一般民眾在退休準備上的拖延與猶豫，尤其是在通膨壓力與經濟狀況不佳的背景下，真正開始退休準備的平均年齡更是達到45.15歲，顯現出來退休準備的實際行動及其應然理想，兩者之間存在著超過六年的落差；此外，調查還進一步顯示，超過四成的未退休族期待希望能夠在60歲前離開職場，但是，卻只有不到三成的受訪民眾，認為自己能夠順利退休，乃甚至有超過三分之一（35.3%）的未退族，預估恐怕是65歲屆齡退休後還要繼續工作，以及46.7%可接受延後退休和有27.2%的受訪民眾願意延後至68歲以上才要退休，最後，更有像是青世代以及40歲至54歲等超過7成的三明治未退族，每月的退休金存不到新台幣1萬元，進一步印照於退休後的生活開銷，未退族期望每個月平均有近4萬元（39,901元）的生活費，但是，現實面卻是預估僅能存到32,778元，彼此之間的落差高達7,123元，甚或有超過三分之一（34.7%）的人悲觀預估，未來可支配的退休金不到2萬元，諸此種種的調查結果，再次凸顯受訪民眾對於勞保、健保和長照的永續運作，有著充滿不確定性和不安全感的信心危機與焦慮情緒。

至於，造成「退休信心指數」和「退休充裕指數」得分相繼下滑的可能歸因事由，當可從以下多個層面來加以探討，這其中包括：（一）首先，從個體層面來看，許多人對於退休的準備缺乏足夠的認識與規劃，致使調查顯示受訪者認為應該於39歲開始存退休金，但是，在實際行動中卻因經濟壓力而有所延遲，無疑地，關乎到退休準備的認知不足及其行動延誤，這將會是一項重要的社會性警訊，據以投射出來民眾對於退休風險的低估，以及短期經濟需求對於長期規劃的抑制效應；（二）其次，從家庭層面來看，許多民眾面臨著『熱壓三明治世代』的真實生活困境，亦即，需要同時照顧年幼的子女與年長的雙親，導致在財務上無法有效規劃退休金，這種晚婚化、少子女化、父母高齡老邁化的當代家庭結構變化，著實加重第二代生養負擔的的經濟壓力，進而影響退休準備的及時性，甚或是拖累了包括個人、家庭或世代之間的整體退休準備進程；（三）再則，從制度層面來看，臺灣的年金制度與長照政策尚存在諸多不足，尤其是面對年金給付的可能降低、長照制度的運作失靈，以及通膨壓力的生計窘困，這些制度性問題加劇民眾對未來經濟安全的擔憂，也使得退休生態指標還是會有持續惡化趨勢，以此觀之，如何讓超高齡社會裡的基本需求得以有效滿足和事故風險能夠妥適規避，直指出來的是，該項退休生態觀察指標所涉及到的構面、項目、解方、內涵，當比想像之中來得深邃、複雜。

總之，退休金制度不僅是對老年人的生活保障，更是用以讓社會經濟得以穩定的重要基石，以此觀之，隨其超高齡社會的到來，臺灣退休金制度的改革善，顯得尤為迫切、緊要，如此一來，包括多元化的資金來源、靈活的退休年齡選擇，以及完善的社會支持系統等健全的退休制度，都是有效提升民眾退休信心的關鍵因素；連帶地，當代臺灣全社會的退休生態所面臨到個人、家庭、制度層面，亦有必要進行結構性變革，唯有透過加強退休準備的宣導、規劃多元家庭運作的支持政策、改革職業年金制度以及強化長照服務體系，方能有效提升民眾的退休信心與生活保障。

冀此，從早退、未退到待退、難退或延退；從勞動期間的所得維持到退休後的所得替代；從降低給付到延後退休；從薪資所得到主動收入；從低薪就業到培力斜槓；從法定退休給付到籌謀自備款；從寅吃卯糧到理財計畫；從第二人生到第三人生；從全人發展到代際正義；從退休生活滿意指數到退休信心指數和退休充裕指數的退休生態，以迄於扣緊生理、心理、認知、經濟、社會而來的全人發展關懷意旨，該項退休生活滿意指數、退休信心指數和退休充裕指數的各項表達性需求，實有其超前部署之必要，只不過，為何會出現以拖待變抑或精緻窮的認知行為基模，而此幾乎是一種棄守躺平的心靈結構，這才是該起議題現象的擔心、掛慮所在，更遑論於近40歲才剛始啟動退休準備的各項事宜，背後糾結有個人動力、家庭組成動力、制度設計動力及其政經社文之大環境動力的可能拉扯，這也讓面對唯一不變的乃是隨時都在做改變的變遷時局，實有不如歸兮之憾。

（本文的撰寫構思取材自中央社，2025.06.02：「調查：民眾啟動退休準備平均年齡延至39.63歲」）
（本文並同步刊登在晴天社會福利協會官網）
（本文的著作財產權經王順民授權歡迎轉載）